Реализация, не прошедшая вовремя по бух. и налог. учету

Comments

• Надо смотреть, как оформлены Ваши документы по реализации и почему не провели в прошлом году.
  Если была уважительная причина (например, особенности оформления документов или перехода права собственности, или еще что-нибудь такое), то можно провести реализацию в этом году. Но если причина только в том, что "забыли", а все документы оформлены датой прошлого года, то ничего не остается, как провести по налогам прошлого года, составить уточненные декларации по налогам, заплатить налоги и пени...
  Если этого не сделаете Вы, налоги с пенями и штрафами начислят налоговики.
  
  Успехов!
  
• Может быть поставить эту сумму в текущем периоде на 91 счет - прибыль прошлых периодов, а НДС вообще не трогать? Тем более, что это был разовый заказ, и документы на отгрузку восстановить проблематично (у нас их в наличии нет).
• Что-то Вы путаетесь в «показаниях»!
  Сначала:
  

  Цитата: ... начислен НДС с аванса, полученного от покупателей, есть подписанные с двух сторон документы на отгрузку за 2008 год, но по данным бух. и налог. учета реализация не прошла...

  
  потом:
  

  Цитата: ... документы на отгрузку восстановить проблематично (у нас их в наличии нет).

  
  
  Так, всё-таки, какие документы есть, а каких нет?
  Давайте подробно и без путаницы.
  
  Успехов!
  
• Хотелось бы рассмотреть обе ситуации: когда есть документы на отгрузку и они прошли у заказчика вовремя, и когда документов подписанных заказчиком в наличии нет и связь с заказчиком полностью потеряна. По-моему обе ситуации вполне жизненны 😀 я столкнулась с обеими, просто в разных фирмах
• Цитата: Хотелось бы рассмотреть обе ситуации: когда есть документы на отгрузку и они прошли у заказчика вовремя, и когда документов подписанных заказчиком в наличии нет и связь с заказчиком полностью потеряна. По-моему обе ситуации вполне жизненны 😀 я столкнулась с обеими, просто в разных фирмах

  
  
  достаточно того, что у Вас есть собственные документы, подтверждающие отгрузку. Отсутствие подписи покупателя объясните в объяснительной записке, которую лучше прикрепить к Вашим документам об отгрузке.
  В любом случае, если отгрузка (реализация) была в 2008 году, в этом же периоде нужно ее и показать - отразить в уточненной декларации за этот же период.
  
  Исключение - если в договоре указан "нетрадиционный" порядок перехода права собственности. Но это уже другая тема...
  
  Успехов!